Источники и условия финансирования проекта

за 1-й год (3-й год реализации проекта) - 3,84 ∙ 0,08 = 0,307 млн. д.е.;

за 2-й год (4-й год реализации проекта) - (3,84 ­ 0,96) ∙ 0,08 = 0,23 - «-;

за 3-й год (5-й год реализации проекта) - (3,84 ­ 1,92) ∙ 0,08 = 0,153 -;

за 4-й год (6-й год реализации проекта) - (3,84 ­ 2,88) ∙ 0.08 = 0,076 -;

Таким образом, к концу 6-го года реализации проекта будет возвращен кредит поставщиков и погашены проценты по нему.

Таблица 3.4 - Расчет выплат и процентов по кредиту поставщиков

Годы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Всего:

Возврат кредита

-

-

0,96

0,96

0,96

0,96

-

-

-

-

-

-

3,84

Сумма процентов

-

-

0,307

0,23

0,153

0,076

-

-

-

-

-

-

0,766

Текущие пассивы - нет

Ставка налога на прибыль - 20%

Освобождение от налога на прибыль в первые три года производства. Таким образом, налог на прибыль уплачивается, начиная с 6-го года реализации проекта.

Таблица 3.5 - Источники финансирования проекта

Наименование источников

Строительство

Освоение

Полная производственная мощность

Итого, млн. д.е.

Годы инвестиционного периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Учредители

12,72

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12,72

2. Пайщики

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3. Финансовые учреждения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4. Ассигнования из бюджета

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2. Кредиты банков

-

-

2,176

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2,176

3. Кредиты поставщиков и покупателей

-

3,84

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3,84

4. Текущие пассивы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого:

12,72

3,84

2,176

18,74

Перейти на страницу:
1 2 3