|
Таблица 2.3 Планирование потребностей в персонале на 2012 год |
№п/п |
Наименование структурного подразделения |
Численность персонала |
Создаваемые рабочие места |
Срок реализации | | | | |
Количество человек |
Должность | | |
1 |
Аптека № 38 |
3 |
1 |
Фармацевт |
01.03.2012 | |
2 |
Аптека № 54 |
1 |
1 |
Фармацевт |
01.03.2012 | |
3 |
Аптека № 89 |
1 |
1 |
Провизор |
01.03.2012 | |
4 |
Аптека № 94 |
1 |
1 |
Провизор |
01.03.2012 | |
5 |
Аптека № 95 |
1 |
1 |
Санитарка |
01.03.2012 | |
Итого: |
7 |
5 |
- |
- |
Всего планируется открыть 5 вакансий, несложно заметить что в аптеках № 54, 89, 94, 95 - числится по 1 человеку, в этих подразделениях рабочее места создаются по причине увольнения прежних работников, а в аптеке № 38 создается дополнительное место в штате по причине высокой проходимости и большого объема покупателей. В 2013году планируется открытие 3 дополнительных вакансий, а в 2014 годы планируется создание еще 2 рабочих места.
Основная проблема современной системы учета затрат на содержание персонала состоит в том, что вложения средств в развитие человека, подготовку и повышение квалификации рассматриваются как издержки, а не как инвестиции в человеческий капитал, которые со временем амортизируются и нуждаются в обновлении. Проведем анализ расходов на содержание персонала за 2010-2011года (Таблица 2.4).
Таблица 2.4 Затраты на персонал 2010-2011гг. |
Вид расходов, руб. |
2010г. |
2011г. |
Отклонение | |
Общие издержки организации на персонал |
11089508 |
11516942 |
427434 | |
Затраты на оплату труда |
10144992 |
10575180 |
430188 | |
Затраты на обучение |
38000 |
0 |
-38000 | |
Затраты на финансирование социальных программ |
832000 |
880000 |
48000 | |
Уровень средней месячной зарплаты |
16258 |
16023 |
-235 | |
Расходы на оплачиваемые больничные листы |
74516 |
61762 |
-12754 | |
Издержки на одного сотрудника |
213259,77 |
209398,95 |
-3860,82 | |
Уровень средних издержек на одного сотрудника за месяц |
17771,65 |
17449,91 |
-321,74 | |
Всего сотрудников |
52 |
55 |
3 |
Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 |